Kalkulator faktury VAT

Kalkulator faktury VAT pozwala w kilka sekund wyliczyć kwotę netto, brutto i VAT. Nie wiesz co to jest faktura VAT marża? To dokument stosowany np. w handlu używanymi towarami – zobacz, jak ją wystawić i sprawdź wzór na fakturę VAT marża. Potrzebujesz innego dokumentu? Sprawdź też sekcję faktura bez VAT wzór i dowiedz się więcej o FV VAT marża.

Nasz kalkulator faktury VAT pomaga wyliczyć kwotę brutto, netto oraz VAT należny, jednak zanim zabierzemy się za obliczenia, musimy znać odpowiedzi na takie pytania jak: co to jest faktura VAT marża? Faktura VAT marża to specjalny rodzaj faktury, który stosuje się w określonych branżach, takich jak handel używanymi samochodami, antykami czy wycieczkami turystycznymi. Różni się ona od zwykłej faktury VAT tym, że podatek odprowadza się nie od całej wartości sprzedaży, ale tylko od marży – czyli różnicy między ceną zakupu a ceną sprzedaży.

Dla porównania, zwykła faktura VAT działa jak paragon w sklepie – kupujesz produkt, a do ceny doliczony jest podatek, który sprzedawca później przekazuje do urzędu. Natomiast faktura VAT marża działa bardziej jak prowizja – sprzedawca płaci podatek tylko od tego, co realnie zarobił, a nie od całej wartości sprzedaży.

Zarówno FV VAT marża jak i zwykła faktura VAT pozwalają firmom uniknąć podwójnego opodatkowania, co jest szczególnie ważne w handlu używanymi rzeczami, gdzie podatek VAT był już wcześniej zapłacony przy pierwotnym zakupie.

Obliczanie zwykłej faktury VAT polega na doliczeniu podatku do ceny netto, naz kalkulator faktury VAT sprawia, że jest to niezwykle proste. Cena netto to wartość towaru lub usługi przed opodatkowaniem, a cena brutto to kwota, którą płaci druga strona transakcji, już z doliczonym VAT-em. Jeśli sprzedajesz produkt za X zł netto, a VAT wynosi Y%, to:

$VAT=X \cdot \frac{Y}{100}$

$Brutto = X + VAT$

Natomiast w przypadku faktury VAT marża podatek oblicza się tylko od zysku sprzedawcy, a nie od całej kwoty sprzedaży. Najpierw ustala się marżę netto, czyli różnicę między ceną sprzedaży a ceną zakupu:

$Netto = cena\ zakupu − cena\ sprzedaży$

Następnie liczy się VAT od marży.

Faktura VAT marża wzór:

$VAT=Netto \cdot \frac{Y}{100}$

Końcowa marża brutto, czyli marża powiększona o VAT, wynosi:

$Brutto = Netto + VAT$

W fakturze VAT marża klient płaci tylko cenę sprzedaży, a podatek VAT nie jest osobno wyszczególniony – sprzedawca rozlicza go we własnym zakresie.

Poza fakturą VAT marża oraz fakturą VAT możemy spotkać się z fakturą bez VAT czyli dokumentem wystawianym przez przedsiębiorców zwolnionych z podatku VAT, np. ze względu na niski obrót lub charakter działalności. Faktura bez VAT nie wymaga obliczeń ani wzoru, ponieważ nie dolicza się do niej podatku. Wystarczy, że zawiera kwotę do zapłaty, która jest jednocześnie wartością netto i brutto.

Nasz kalkulator umożliwia szybkie i wygodne obliczenie wartości faktury VAT lub faktury VAT marża. Wystarczy wybrać odpowiedni rodzaj faktury, a następnie uzupełnić wymagane pola. W zależności od wybranego typu dostępne będą inne opcje.

Jeśli wybrano fakturę VAT:

1. Wybierz stawkę podatku VAT z rozwijanej listy. W Polsce obowiązują różne stawki VAT, zależne od rodzaju towaru lub usługi. 23% to standardowa stawka VAT, obejmująca większość towarów i usług. 8% jest stosowana m.in. dla niektórych usług budowlanych i gastronomicznych. 5% – obejmuje m.in. podstawowe produkty spożywcze i książki. 0% – stosowana np. przy eksporcie towarów.
2. Wartość netto – kwotę bez podatku VAT, czyli faktyczną cenę towaru lub usługi.
3. Wartość brutto – kwotę uwzględniającą podatek VAT, czyli łączną sumę, jaką zapłaci klient.
4. VAT należny – czyli podatek, który należy odprowadzić do urzędu skarbowego. Oblicza się go jako różnicę między kwotą brutto a kwotą netto.

W przypadku wybrania faktury VAT marża jedyne, co musisz zrobić, to wprowadzić jedną z trzech znanych ci wartości:

1. Marżę brutto – to wartość, od której naliczany jest VAT, a nie cała kwota sprzedaży. Jest to suma marży netto oraz należnego podatku VAT. W fakturze VAT marża podatek liczony jest wyłącznie od marży, ponieważ towar został wcześniej już opodatkowany.
2. Marżę netto – to kwota marży bez podatku VAT. Przykładowo, jeśli sprzedałeś towar z zyskiem 100 zł i doliczasz do tego VAT, marża brutto będzie wyższa, ponieważ zawiera już należny podatek.
3. VAT należny – to kwota podatku obliczona od marży netto, którą sprzedawca musi odprowadzić do urzędu skarbowego.

Należy pamiętać, że w przypadku faktury VAT marża kupujący nie ma możliwości odliczenia VAT-u, ponieważ nie jest on wyszczególniony na fakturze. Dodatkowo, dla tego rodzaju faktury zawsze obowiązuje stawka VAT w wysokości 23%.