Calculadora de IVA en Colombia

Con la calculadora de IVA en Colombia ya no tendrás que preocuparte por cómo sacar el IVA del 19 % o cómo calcular la base del IVA del 19 %, pues estamos aquí para hacértelo más fácil y enseñarte qué es el IVA en Colombia y de cuánto es el IVA en Colombia dependiendo de los bienes o servicios.

Además de usar la tarifa de IVA general (19 %), puedes configurar la calculadora para que esta realice los cálculos utilizando las otras tarifas de IVA en Colombia. Incluso, puedes definir una tarifa de IVA personalizada, en caso de que te guste teorizar, o seas el ministro de Hacienda y estés experimentando con una nueva reforma tributaria 🥸.

Probablemente, ya tengas una idea de qué es el IVA en Colombia: es el impuesto que aparece en la factura que te entregan al pagar por un bien o servicio. Sin embargo, el IVA es mucho más que un simple porcentaje añadido al total de tu compra. Se trata de un impuesto al valor agregado, lo que implica un sistema de recaudo que va mucho más allá del hecho de pagar el IVA al momento de adquirir un bien o servicio.

Por un lado, el IVA se aplica al momento de una venta, pero por otro, este se recauda a medida que se agrega valor monetario, es decir, cuando algo se vende a un precio mayor que el de su costo. Puede tratarse de un comerciante que venda un producto a un precio mayor, un productor/industrial que obtenga una ganancia por la transformación de una materia prima o materiales, o simplemente un prestador de servicio responsable de IVA. La suma de estas cantidades monetarias agregadas en cada etapa es lo que se grava, y la suma de estos gravámenes es igual al IVA que paga el consumidor final por un producto. (en la calculadora de IVA encuentras una explicación más detallada).

Así, aunque como consumidor final pagues todo el IVA al momento de la compra, este impuesto ya ha sido recaudado parcialmente a lo largo del proceso. Esto contrasta con el sales tax o “impuesto sobre las ventas” en Estados Unidos, en el cual el impuesto se recauda única y totalmente en el punto de venta al usuario final.

Ahora que sabes qué es el IVA en Colombia, veamos cuánto vale. El IVA en Colombia se aplica en diferentes tarifas, dependiendo del tipo de bien o servicio. Según el Estatuto Tributario, existen las siguientes categorías de bienes y servicios (con sus respectivas tarifas):

1. Gravados: son los sujetos a una tarifa específica de IVA. El Estatuto Tributario contempla tres categorías:
   • Tarifa general (19 %)
   • Tarifa del 5 %
   • Tarifa del 0 % (bienes/servicios exentos)
2. No gravados, más conocidos como excluidos

Como puedes ver, “exento” y “excluido” no son lo mismo en este caso. Ambos resultan en un no pago de IVA al momento de adquirir el bien o servicio, pero a nivel contable y financiero, hay diferencias importantes.

La principal diferencia radica en que los bienes o servicios exentos permiten al productor o vendedor solicitar la devolución del IVA pagado en la adquisición de la mercancía, materiales o insumos utilizados. Por otro lado, los bienes o servicios excluidos no permiten esta devolución, y el IVA pagado para su producción o prestación pasa a ser un costo o gasto más.

En la siguiente tabla, te resumimos las categorías y tarifas:

Para utilizar la calculadora de IVA en Colombia, sigue estos dos pasos:

1. Determina la tarifa de IVA que maneja el producto o servicio en cuestión.
   • La calculadora de IVA en Colombia te permite elegir fácilmente las tres tarifas del IVA en Colombia (cuánto es el IVA) vigentes, pero, si te gusta experimentar, puedes seleccionar la opción “Personalizada” para establecer la tuya.
2. Ingresa una de las tres cantidades a continuación: “Precio sin IVA”, “Precio con IVA incluido” o “Valor del IVA”. Por ejemplo:
   • Para calcular la base del IVA (precio sin IVA), solo tienes que ingresar el precio con IVA incluido o el valor del IVA.
   • Para obtener el precio con IVA incluido, ingresa ya sea el precio sin IVA o el valor del IVA.
   • Para sacar el valor del IVA, ingresa el precio sin IVA o el precio con IVA.

Como puedes ver, esta calculadora de IVA en Colombia destaca por su flexibilidad. Puedes calcular instantáneamente cualquier cantidad si conoces cualquiera de las otras.

No nos gusta guardarnos nada, así que aquí te presentamos la lista de fórmulas detrás de esta calculadora para el caso más general (IVA del 19 %). Recuerda que cuando decimos “Valor del IVA” nos referimos a la cantidad monetaria pagada por concepto de IVA y no al porcentaje de IVA.

Cómo sacar el IVA del 19 %

Con las siguientes fórmulas puedes calcular el valor del IVA usando el precio con IVA o el precio sin IVA, respectivamente:

Cómo sacar la base imponible o precio sin IVA

Así puedes calcular el precio sin IVA a partir del precio con IVA o, incluso, usando el valor del IVA:

Calcular el precio con IVA

Por último, veamos las fórmulas para calcular el precio con IVA incluido del 19 %: